解   读：

山亭区人民政府办公室

关于印发山亭区区管企业投资监督管理办法的通知

一、制定依据

    依法履行出资人职责，建立完善以管资本为主的国有资产监管体制，推动区属企业规范投资管理，优化国有资本布局结构，防范投资风险，更好落实国有资产保值增值责任，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》《中共中央国务院关于深化国有企业改革的指导意见》（中发〔2015〕22号）《国务院关于改革和完善国有资产管理体制的若干意见》（国发〔2015〕63号）等法律法规精神，结合企业实际，制定本办法。

二、基本原则

    国资监管机构按照以管资本为主的原则，以引导投资方向、规范决策程序、提高资本回报、维护资本安全为重点，对企业投资活动进行监督管理，履行出资人职责，主要包括：

    1、研究和引导区属国有资本投资方向，对企业主业进行确认，支持企业依据发展战略规划、围绕主业进行投资；

    2、指导和监督企业建立健全投资管理制度； 

    3、督促企业依据战略规划编制执行年度投资计划并与财务预算进行衔接。

    4、制定企业投资项目负面清单，对企业投资项目进行分类监管；

    5、建立企业投资事项报告制度和动态监测系统，对企业投资信息进行监测分析；

    6、监督检查企业投资管理制度执行情况，包括投资决策、实施、评价等。

三、企业职责

企业是投资的决策主体、执行主体和责任主体，职责主要包括：

（一）依据功能定位和发展战略规划，合理确定投资方向、策略和标准；

（二）健全投资管理制度，制定本企业投资负面清单，完善投资科学决策机制；

（三）制定和执行年度投资计划；

（四）强化投资项目尽职调查、可行性研究、审查论证等前期工作，审慎决策投资项目，特别监管类项目履行决策程序后报国资监管机构审核；

（五）组织实施投资项目，开展项目后评价；

（六）按规定报告投资管理制度、投资计划及执行、投资项目后评价等情况，配合监督检查。

四、主要内容

第一章总则

第二章投资监管体系建设

第七条 企业应当加强对所属企业投资行为的监管，合理划分不同产权级次企业的投资职责和权限，制定分级分类投资管理规则。对所属企业的投资事项，通过派出的产权代表（股 东代表、董事等）依法依规发表意见，行使表决权。

第八条 国资监管机构建立投资监管动态监测系统，对企业年度投资计划、季度及年度投资完成情况、重大投资项目实施及后评价情况等投资信息，进行监测、分析和管理。企业须建立完善本企业投资管理制度体系，对企业年度投资计划及执行、投资项目实施及调整、项目运营及后评价等情况，进行全面全程动态监控和管理，并适时报送国资监管机构。

第九条 国资监管机构根据有关规定和监管要求，完善企业主业管理方式，对企业主业进行确认，经确认的主业作为企业编制年度投资计划、开展项目投资和国资监管机构对企业投资监管的重要依据。

第十条 国资监管机构建立发布企业投资项目负面清单， 设定禁止类、特别监管类投资项目，实行分类监管。对于禁止类的投资项目，企业一律不得投资；对于特别监管类的投资项目，企业应报国资监管机构履行相关程序。企业投资项目负面清单的内容保持相对稳定，并适时动态调整。

第三章投资事前管理

第十一条 企业应当依据发展战略规划，编制年度投资计划。年度投资计划应遵循投资原则，与财务预算相衔接，非主业投资占年度投资计划总额比重原则上不超过10%。列入计划的投资项目应完成必要的前期工作，具备年内实施条件。

第四章投资事中事后管理