主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，我向区人大常委会报告2022年度区级预算执行和其他财政收支的审计工作情况，请予审议。

根据《审计法》及相关法律法规，按照区委审计委员会2023年度审计项目计划安排，区审计局组织开展了2022年度区级预算执行和其他财政收支情况审计。认真贯彻落实习近平总书记对审计工作的重要指示批示精神，围绕区委区政府中心工作和决策部署，关注财政预算管理改革、经济社会运行风险、重大政策落实落地、重点民生资金和项目等重点领域，充分依托大数据分析平台，落实审计项目和审计组织方式“两统筹”，围绕探索研究型审计工作，针对审计发现的普遍性、典型性、倾向性问题，查找主观原因，提出合理建议，完善财政预算体系，依法忠诚履行审计监督职责。

审计结果表明：2022年山亭区财政紧紧围绕“1473”总体工作思路，纵深推进“工业强区、产业兴区”战略实施，高效统筹疫情防控和经济社会发展，全区经济运行及预算执行情况总体平稳。

一、2022年度区级预算执行和其他财政收支审计情况

2022年，区级一般公共预算总收入284337万元,一般公共预算总支出284337万元;区级政府性基金预算总收入180455万元,政府性基金预算总支出180455万元;区级国有资本经营预算总收入25510 万元,国有资本经营预算总支出25510 万元；区级社会保险基金收入49157 万元，社会保险基金支出58129万元，年终滚存结余82137万元。审计发现的主要问题：

（一）代编预算未及时调减。区财政2022年9月底未细化的代编预算资金18213.35万元，未按要求调减预算。

（二）区级国有资产管理制度不健全，资产处置后续程序不全。区财政未制定区级国有资产管理制度，资产处置参照《枣庄市市级行政事业单位国有资产处置办法》执行，处置过程中缺少处置收入上缴，账务处理和产权登记等监管程序。

（三）信用专户账务管理不规范。一是财政专户资金对账机制不健全，股室间未进行定期对账。二是专户代管资金中，截至2022年底其中有59.03万元未明细核算。

（四）财政专户资金未按规定单独反映。财政专户资金由区财政局国库股在信用账中专户核算，但是未按规定在预决算和政府综合财务报告中单独反映。

二、部门预算审计情况

（一）绩效目标设置不合理，未按规定开展绩效自评。一是某部门个别项目存在绩效目标设置不完整，描述不明确，缺少量化等问题。二是某部门预算项目支出14695.98万元，涉及项目24个，未按规定开展绩效自评。

（二）国有资产管理不到位。一是3个部门存在漏记资产问题，涉及金额211.57万元；二是某部门实施的应急救援直升机停机坪建设工程管护不到位，部分设备被盗，应急救援功能得不到保障。三是参股企业股东职责未履行到位，权益未得到保障。某部门目前参股的部分合资企业，未能履行股东权益。

三、重点民生资金和项目审计情况

2022年对民生领域进行了审计，重点开展的10个镇（街）福利院财务收支及专项资金使用情况审计发现的主要问题：

（一）特困人员护理配备不达标、管理不规范。主要是：3个镇福利院护理人员数量未达到最低配备标准；4个镇福利院特困人员护理服务质量不高。

（二）固定资产管理存在漏洞，部分资产闲置。主要是：4个镇福利院存在资产闲置现象。6个镇福利院存在违规出租、出借固定资产、固定资产账实不符等管理问题。

四、审计建议

（一）健全现代财政制度，强化财政预算管理。夯实“零基+限额”管理模式，完善预算执行与预算编制的衔接，落实好财政预算安排审核制度，控制代编预算规模，推进预算绩效管理体系不断完善，强化绩效管理结果运用，确保财政资金用在刀刃上。

（二）加强国有资产管理，切实发挥国有资产效用。建立健全国有资产管理制度，规范资产购置、使用及处置审批程序，夯实资产管理基础；压实资产管理主体责任，提高资产使用绩效。

（三）推动重大政策落地落实，保持经济平稳发展。一是充分发挥投资对优化供给的关键性作用。推动项目服务优化，积极拉动有效投资，全力稳住经济基本盘。二是着力提升民生保障能力，聚焦就业、社保、教育、卫生等领域资金使用情况，推动中央、省、市决策部署和区党代会、区人代会精神落到实处，为全区产业突破，经济发展稳进提质贡献审计力量。

本报告反映的是2022年度区级预算执行和其他财政收支审计发现的主要问题，区委审计委员会办公室、区审计局已依法征求了被审计单位意见，出具审计报告，下达审计决定书，提出审计建议。下一步，我们将落实好区人大常委会审议意见，认真督促整改，按要求向区人大常委会专题报告整改情况。