主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，我向区人大常委会报告2023年度区级预算执行和其他财政收支的审计情况，请予审议。

根据《中华人民共和国审计法》及相关法律法规，按照区委审计委员会2024年度审计项目计划安排，区审计局组织开展了2023年度区级预算执行和其他财政收支情况审计。区审计局深入学习贯彻党的二十大精神及习近平总书记关于审计工作和视察枣庄的重要指示批示精神，按照省审计厅“一二三四五”工作思路要求，聚焦区委“1473”总体工作思路，锚定“重点项目增量提质年”重点工作任务，持续关注财政支持重大政策落实、经济社会运行风险及各类民生资金等重点领域，进一步深入开展研究型审计，提升财政资金绩效，深化预算管理制度改革，增强财政可持续性，维护社会稳定，为推动我区经济高质量发展作出新的审计贡献。

审计结果表明：2023年，在区委、区政府的坚强领导下，全区上下全面贯彻落实党的二十大精神，紧紧围绕区委“1473”总体工作思路，纵深推进“工业倍增、产业突破”战略实施，扎实做好“生财、聚财、用财、管财”四篇文章，全区财政运行总体平稳，预算执行情况较好。

一、区级财政管理审计情况

重点对区财政局具体组织区本级预算执行及编制决算草案情况进行审计。2023年，区级一般公共预算收入总计321241万元，支出286212万元，结转下年35029万元；政府性基金预算收入总计223980万元，支出210907万元，结转下年13073万元；国有资本经营预算收入总计13436万元，支出13415万元，结转下年21万元；社会保险基金收入总计72811万元，支出64325万元，当年收支结余8486万元，年终滚存结余90624万元。审计发现的主要问题：

（一）非税收入未及时缴库。

（二）4个项目进度缓慢，涉及滞留资金351.67万元。

（三）专项资金使用不规范，涉及3个部门。

二、部门预算审计情况

本次预算执行审计了4个部门单位，其中结合领导干部经济责任情况审计2个，审计发现的主要问题：

（一）预算编制不完整，不科学。一是预算编制不完整，涉及2个部门，问题金额3451.99万元。二是“三公”经费预算编制不科学，涉及1个部门。

（二）部门预算执行及决算（决算草案）编制不规范。一是部分公务支出未使用公务卡结算，公务卡使用率低，涉及3个部门。二是列支会议费、培训费不规范，涉及1个部门。三是决算公开不实，涉及1个部门。

（三）项目绩效精细化水平低。一是未开展绩效自评，涉及1个部门，问题金额10377.51万元。二是绩效目标及经济效益指标设置不合理，涉及1个部门3个项目。三是预算资金未分配到具体项目，涉及1个部门。

三、重大项目和重点民生资金审计情况

（一）民政专项资金审计情况。发现的主要问题：一是分散供养特困人员权益保障不到位，签约的分散供养特困人员照护服务不达标。二是“一次办好”政策落实不到位，惠民殡葬补贴申报程序繁琐。

（二）水利专项资金审计情况。发现的主要问题：一是项目未按规定进行竣工财务决算，涉及1个项目。二是工程验收把关不严。

（三）农业专项资金审计情况。发现的主要问题：一是农业项目进展缓慢，相对集中池塘和宜渔坑塘标准化改造项目未实施。二是高标准农田后期管护不到位，排水沟部分地段被填平，失去排水功能，涉及1个镇；设施缺乏管护，机电井房损毁，涉及1个镇。

（四）居民消费财政奖励资金审计情况。发现的主要问题：滞留消费奖励资金。

四、资产管理使用审计情况

（一）部门单位资产管理审计情况。一是2个部门车辆资产账实不符。二是漏记固定资产，涉及5个部门。三是未编制政府采购预算，涉及3个部门。四是工程已完工投入使用，未结转固定资产，涉及1个部门。

（二）国有企业资产管理审计情况。一是1个国企工程未及时进行竣工决算。二是1个国企未足额计提固定资产折旧，导致少计生产成本,虚增利润。三是1个国企未及时确认收入、成本，导致损益不实。

五、审计建议

（一）坚持高质量发展首要任务。认真贯彻落实国家和省市区重大政策措施，立足新发展阶段，完善财税改革任务，实施高质量发展战略机制，推动山亭经济实现质的提升和量的合理增长。

（二）提高财政资金使用效能。持续深入推进财政体制改革，财政部门应进一步提升财政管理水平，对财政资金申请、使用和绩效等各个环节进行全过程管控，为积极的财政政策适度加力、提质增效。各部门单位要加强预算管理，提升预算执行力，强化预算刚性约束。

（三）聚焦重大项目和民生资金落地。切实保障和改善民生水平，兜牢民生底线，增强惠民利民政策落实落地。要规范资金使用，提升资金监管质效，切实保障资金的安全、完整、合规及有效，维护好最广大人民根本利益。

（四）加强国有企业监督管理。进一步发挥相关主管部门监管职能，加大对企业重大决策、重大投资以及大额资金支出等事项管理，推动建立现代企业管理制度。国企要严格遵守国企管理相关规章制度，履行审核备案程序，提高企业管理水平和科学决策，促进国有资产保值增值。

（五）做好审计整改“下半篇文章”。进一步健全巩固审计整改工作长效机制，推动审计整改工作的制度化、规范化，压实被审计单位整改责任，从源头上杜绝“屡审屡犯”问题。在区人大的监督下，增强审计整改工作合力，加强与纪委监委、巡察等部门的贯通协同，深化审计结果应用，确保审计整改成效。

本报告反映的是2023年度区级预算执行和其他财政收支审计发现的主要问题，区委审计委员会办公室、区审计局已依法征求了被审计单位意见，出具审计报告，下达审计决定书，提出审计建议，有关部门单位正在积极整改。下一步，我们将落实好区人大常委会审议意见，持续跟踪督促，按要求向区人大常委会专题报告整改情况，并依法向社会公告。

以上报告，请予审议。