关于山亭区2024年度区级预算执行和其他

财政收支审计查出问题整改情况的报告

——2025年9月24日在区十届

人大常委会第三十二次会议上

山亭区审计局局长  孙中萍

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，我向区人大常委会报告2024年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改工作情况，请予审议。

一、审计整改工作部署和成效

2025年以来，区委、区政府深入贯彻习近平总书记关于审计整改工作的重要指示批示精神，高度重视、高位推进审计查出问题的整改工作，召开区委常委会会议、区委审计委会议、全区审计工作会议，推进审计查出问题整改工作。区委审计办、区审计局积极落实区人大常委会审议意见，按照区委、区政府部署要求向29个镇（街）、部门、单位印发整改通知、问题清单，督促认真抓好审计整改工作，持续推动问题整改落地见效。

（一）高站位谋全局，组织领导更加有力。区委、区政府主要领导先后对审计查出问题整改工作作出批示5次，强调抓紧抓实审计整改，拧紧责任链条，健全长效机制，以钉钉子精神做好审计“下半篇文章”。区委审计委员会修订出台《关于进一步加强审计整改的实施意见》，建立健全审计整改长效机制。被审计单位扛牢审计整改政治责任，把审计整改纳入领导班子重要议事日程，坚决推动审计查出问题整改到位。

（二）强监督促落实，工作机制更加完善。区委审计办、区审计局坚持常态化调度推进审计整改情况，对重要审计和整改事项及时向区委审计委员会请示报告，创新构建审计整改“三全”管理模式，全面启用审计整改督查管理系统，实现整改工作全流程“一网通办”。加强与纪检监察、组织、巡察等监督的贯通协作，联合区纪委监委开展整改跟踪监督，将审计整改情况纳入高质量发展绩效考核，打好审计整改“组合拳”。

（三）“治已病防未病”，整改成效更加显著。截至8月底，2024年度区级预算执行和其他财政收支审计工作报告反映的问题，已完成整改78个。已整改金额共计43728.11万元，其中上缴国库、归还原资金渠道192.51万元、统筹盘活资产5629.22万元、加快拨付使用资金82.87万元、核减工程造价1359.64万元、调整账务等方式整改36463.87万元；制定完善制度2项、追责问责1人。

二、审计查出问题的整改情况

（一）区级财政预算执行审计整改情况

1.财政支持重大政策落实方面。关于1350万元超长期国债资金未直接拨付至施工单位的问题，已全部支付至有关施工单位。

2.财政资源统筹方面。关于非税收入征缴不到位的问题，有关部门单位已上缴非税收入167.90万元。

3.预算分配管理方面。关于预算编制不细化的问题，区财政局已督促各预算单位提前做好项目申报和绩效评估，细化预算编制内容。关于公务卡结算制度执行不严格的问题，区财政局制定《加强全区预算单位公务卡管理制度》，通报了全区2025年1-6月份公务卡使用情况，维护了公务卡信息。

4.财政基础管理方面。关于部分单位政府财务报告编制不完整、不准确的问题，区财政局已加大培训力度，开展一对一、点对点指导，督促各预算单位加强部门财务报告编制工作。关于未开展政府采购代理机构综合信用评价工作的问题，区财政局已完成相关评价工作。

（二）部门预算执行审计整改情况

1.重大政策落实方面。关于免除基本殡葬服务费政策落实不到位的问题，已完成人员信息收集工作，落实殡葬补助21.24万元。

2.部门预算编制及执行方面。关于预算编制不够精细的问题，3个部门已组织学习相关法律法规，规范预算编制工作。关于决算草案编报不实的问题，2个部门已加强财务人员业务培训，提升决算编制质量。关于未严格执行政府采购程序的问题，涉及部门已加强政府采购管理，严格履行采购程序。

3.专项资金管理使用方面。关于专项资金拨付不及时的问题，涉及的2个部门已拨付有关专项资金61.63万元。关于绩效目标编制不规范的问题，2个部门已科学规范设置绩效目标，做到要素完整、明确、清晰。

4.内部控制管理及风险防控方面。关于合同签订管理不规范的问题。2个部门已规范合同签订工作，严格内控管理。

（三）重点民生领域和项目审计整改情况

1.医院高质量发展政策落实及财务收支审计方面。关于医共体建设进程缓慢的问题，区人民医院已派专家在镇卫生院定期坐诊，并完善病人上下转诊程序。关于智慧医院建设推进较慢的问题，区人民医院已上线新医疗信息系统，推进医院信息化建设。关于医疗收费不规范的问题，区人民医院已成立物价收费专项工作组，多渠道退款，并对1名责任人给予警告处分。

2.2023年老旧小区改造建设项目审计方面。关于工程竣工决算不及时、造价计量不准确的问题，区住房保障中心已委托第三方出具工程造价报告，并核减工程造价。

（四）国有资产管理使用审计整改情况

1.企业国有资产审计方面。关于资产负债损益不实的问题。2户企业已调整账务，未入账资产已上缴集团公司或入账固定资产等。关于资产盘活力度不够的问题，1户企业已将闲置资产盘活出租。

2.行政事业性国有资产审计方面。关于资产基础管理存在薄弱环节的问题，19家单位已调整资产账务及资产管理系统；18个单位已调整账务8853.63万元；5家单位已开展固定资产清查盘点；4家单位已制定闲置资产盘活措施。关于资产移交等程序不规范的问题。21家单位，已制定整改措施，部分资产已报经主管部门及财政部门审核并核销账务。

3.国有自然资源资产审计方面。关于国有森林资源管理不规范的问题，国有林场总场已明确森林经营规划项目中标方；5个区属国有林场已与护林员签订责任状，加强护林员管理；徐庄林场已核减林木资产13.54万元。关于资源与环境保护相关制度执行不严格的问题。山城街道已督促养殖户按规定建设粪污处理设施，组织人员清理河道及缓冲坡裸露的砂石，对土地整治项目区内水泥路进行修复。

三、未整改到位问题原因及后续工作安排

从整改情况看，尚未整改到位的问题基本属于分阶段整改类问题，全部整改到位还需一段时间。未整改到位问题，有的受限于财力不足，需通过积极争取资金支持等稳步推进；有的属于跨部门跨领域整改的问题，需部门之间协同配合、逐步解决。

对于尚未整改到位的问题，有关部门、单位已对后续整改作出安排：一是压实责任，加大审计整改力度。实施台账管理，建立问题编号、跟踪督促、对账销号的闭环机制，盯紧盯牢问题整改。适时组织“回头看”，防止问题回潮反弹，推动区委、区政府工作部署落地见效。二是督促落实，深化审计整改格局。持续深化“全面整改、专项整改、重点督办”审计整改总体格局，对确实整改困难的，分析原因，提出合理建议；对整改责任落实不到位、整改推进不力的，联合各类监督力量对整改主体进行联合督查；对推诿扯皮、敷衍塞责、虚假整改的，严肃追责问责。三是标本兼治，提升审计整改实效。坚持“治已病、防未病”，系统梳理分析普遍性、倾向性、苗头性问题，加强顶层设计和过程管理，切实巩固整改成果，实现标本兼治，制定共性问题清单、常见问题提醒清单，督促部门单位开展自查自纠，努力做到“审计一点、规范一片”。

主任、各位副主任、各位委员，我们将认真贯彻落实习近平总书记关于审计整改工作的重要指示批示精神，将审计整改“下半篇文章”放在与揭示问题“上半篇文章”同样重要的位置，系统谋划、一体推进，始终坚持党对审计工作的集中统一领导，立足经济监督职责定位，紧紧围绕全区中心工作，依法全面履行审计监督职责，以如臂使指、如影随形、如雷贯耳的审计监督护航全区经济社会高质量发展！