整改进展情况：一是分发审计质量问题清单。根据巡察提出的问题，按照审计项目分别建立审计质量检查问题台账，分发至审计组，责成审计组按期整改，补充有关材料、完善复核等事项，并举一反三。二是制定审计业务质量控制相关制度。研究制定《山亭区审计局审计现场管理办法》《山亭区审计局审计结果文书复核审理审定规则》《山亭区审计局审计查出问题整改工作规程》《山亭区审计局审计业务会议制度（试行）》四项质量控制制度，明确各级质量控制责任的具体内容、要求和审计人员的职责、权限。三是利用专题业务培训会等方式组织全体人员学习，树牢审计质量控制意识，提升审计人员业务能力和水平，促进审计质量提质增效，进一步防范审计风险。（已整改完成）

6.针对“审计整改监督不到位”问题

整改进展情况：一是下发审计整改函，重点核实“纸面整改”问题。对审计发现的未整改到位的问题，采取下发审计整改督促函和实地检查的方式，按照问题整改“见人、见事、见物”，体制机制问题整改“见制度见成效”的检查标准，依据《山东省审计厅审计查出问题整改结果认定办法（试行）》的有关要求，对后续整改资料重新进行整改认定，对审计整改仍不到位的单位，根据情况启动审计整改约谈机制。二是定期开展整改工作“回头看”。制定计划对2023年开展的审计项目查出问题的整改情况开展“回头看”，检查采取自查与现场督导相结合的方式，要求整改单位填写审计问题整改自查表，督导组实地检查，核对账物，查看现场，杜绝单纯报告整改、纸面整改。三是完善整改工作机制。制定出台《山亭区审计局审计查出问题整改工作规程》等制度，加强审计查出问题整改监督管理，落实整改工作责任，督促有关单位认真落实审计整改责任，增强整改刚性约束。按照省审计厅整改要求，将审计发现问题全部录入审计督查工作管理系统，根据《关于印发<山东省审计厅审计查出问题整改分类暂行办法>的通知》要求，将审计查出的问题划分为立行立改、分阶段整改、持续整改三种类型，确定整改时限，持续跟踪督促检查，逐个销号。四是压实被审计单位整改主体责任，建立健全督促问题整改机制，指导被审计单位全面整改，对于整改不力、屡审屡犯、虚假整改等，审计机关督办或责令限期纠正后仍未积极推动整改或整改未见实效的，及其他需要约谈等情形，将根据《山亭区审计整改约谈办法（试行）》，由审计机关提请启动约谈。（已整改完成）

7.针对“审计监督威慑力不足”问题

整改进展情况：一是梳理移送事项、移送部门和移送程序等重要内容。局党组要求各审计组强化案件线索意识，培养问题导向，切实将审计发现问题查深查透，突出案件查处和重大问题移送的意识。二是严把审计移送事项质量关，建立健全审计问题线索移送流程，提高问题线索移送的精准性、规范性和及时性，强化集中管理，及时跟进移送案件的立案和查处等反馈工作，提高审计案件移送查办成效。三是加强移送案件的日常管理，建立审计移送处理管理台账，坚持跟踪问效，及时掌握移送事项的处理过程和结果，确保审计移送处理事项能够得到依法落实。（已整改完成）

8.针对“审计成果综合开发质效不高，向区委区政府建言献策少”问题

整改进展情况：一是分解目标任务，强化考核机制。对审计发现的重要问题进行研究分析，分析挖掘问题产生的原因和解决问题的对策，从体制机制制度层面提出意见和建议，发挥审计建设性作用，把审计专报的撰写作为差异化考核指标和个人评先树优的重要依据，2024年以来撰写的审计专报经区委区政府主要领导批示2篇。二是加强分析研究，扩大审计结果运用广度。树牢研究型思维，积极撰写审计信息、审计专报、审计要情，促进审计成果转化，为区委、区政府决策提供参考依据，以典型案例分析形式供审计同行借鉴学习，扩大审计结果影响面，努力增加审计“附加值”。三是建立共享机制，提高审计结果运用深度。加强与纪检监察、财政等部门之间的协调配合，强化信息共享，协助其他部门利用审计成果有效履职。四是锻炼年轻干部“能查、能说、能写”能力，有计划的派出年轻干部参与省、市各类审计项目，在“审计实战”中，通过“以审代训”提升年轻干部”“能查”能力。通过研究型审计汇报会、业务研讨会、干部上讲台等，鼓励干部职工研讨交流发言或授课，练就“能说”的本领。全局上下压实各审计组审计信息宣传任务，严格审核把关，倒逼审计干部多学、多看、多写，努力提升审计信息、要情、专报等撰写水平，促进年轻干部提升归纳提炼能力和审计成果撰写水平，提升“能写’本领。（已整改完成）

9.针对“对意识形态极端重要性认识不足、落实不力”问题

整改进展情况：一是充分利用“第一议题”学习制度，及时跟进学习习近平总书记关于意识形态工作的重要讲话、重要指示精神，切实把思想和行动统一到党中央的决策和部署上来，坚决做到守土有责，守土尽责。二是严格落实意识形态工作责任制，落实党组主体责任、党组书记“第一责任人”责任、班子成员“一岗双责”责任。将意识形态工作纳入巡察整改专题民主生活中深刻剖析。三是将意识形态工作与审计业务工作统筹推进。（已整改完成）

（二）关于“落实全面从严治党“两个责任”不够严实，管党治党存在宽松软问题”方面

1.针对“管党治党政治责任扛得不牢”问题

整改进展情况：一是进一步提高思想认识，突出全面从严治党主题主线。将全面从严治党纳入党组理论学习中心组进行专题学习，以习近平总书记提出的一系列管党治党、兴党强党的新理念新思想新战略为重点，深刻把握习近平总书记关于管党治党的重要思想和科学内涵，深入贯彻执行党的政治纪律和政治规矩，做到积极承担全面从严治党的主体责任，保持政治定力，增强政治自觉、思想自觉和行动自觉。二是层层签订党风廉政建设目标责任书，持续加压正风肃纪。根据个人岗位实际，差异化制定并层层签订党风廉政建设目标责任书，把党的廉政建设落到实处，定期召开党风廉政建设会议。三是认真做好党纪学习教育。梳理形成举办警示教育会、讲纪律党课等7项党纪学习教育重点工作，并为党支部和全体党员发放《中国共产党纪律处分条例》，利用理论学习中心组、党员大会、主题党日学习交流，逐章逐条学、联系实际学将党纪学习教育“抓在经常、融入日常、学在平常”，进一步推进全面从严治党走深走实。（已整改完成）

2.针对“文风不够严谨”问题

整改进展情况：一是深化工作作风建设，促进文风的改进。进一步提高全局人员责任心，促进工作质效加强；二是利用“周一晚间课堂”集中学习了《审计机关公文处理及写作指南》，认真学习公文规范要求；三是完善文书工作流程，所有文书在分管领导审核、复稿后，由主要领导审定、签发。（已整改完成）

3.针对“内控管理制度制定不详实、执行不严”问题

整改进展情况：一是进一步加强内部控制管理。修订完善了《山亭区审计局内控管理制度》，以局文件下发全体人员并执行。二是严格执行考勤制度，规范请销假程序。三是加强对固定资产的管理，建立健全固定资产台账，定期对固定资产进行盘点清理，确保账账、账证、账实相符，对全局固定资产进行清查盘点，每项资产都贴上了标签。四是规范公务用车管理。严格按照区机关事务服务中心关于公车管理的要求，用好山东省公务用车管理平台，执行好公务用车使用审批程序，完善好相关手续，做好行驶里程及线路的记录，并做到定点修车、加油及购买车辆保险。（已整改完成）

4.针对“执行财务管理制度不严格”问题

整改进展情况：严格执行财务支出有关规定，压实分管负责人、具体经办人的财务支出审核责任，坚持对支出事项层层把关，规范会计行为，进一步加强经济管理和财务管理。

（已整改完成）

（三）关于“落实新时代党的组织路线建设支撑新时代审计工作上存在短板弱项”方面

1.针对“‘三重一大’议事决策程序执行不到位”问题

整改进展情况：一是提高思想认识，认真学习贯彻中央、省、市、区关于“三重一大”相关文件精神，充分认识执行“三重一大”制度的重要性，优化完善山亭区审计局“三重一大”研究事项及审批流程。二是落实议事决策规则。严格执行“三重一大”决策及报备制度，凡属报备事项及时向区纪委派驻纪检监察组报备，确保程序详实规范,强化重点工作任务的监督落实。三是进一步规范会议记录内容，完整记录参会人员发表的意见，真实反映会议情况，按照《<关于印发党委党组加强干部日常管理监督的若干措施>的通知》要求，会议纪要由参会领导签字确定，并做好存档。（已整改完成）

2.针对“党内政治生活不严肃”问题

整改进展情况：一是严格执行党内政治生活制度，加大对《关于新形势下党内政治生活的若干准则》等有关规定的学习力度，严肃党内政治生活的程序，不断增强民主生活会、支部组织生活会的质量；二是认真分析研判民主生活会和组织生活会主题，紧扣主题内容开展谈心谈话，谈话内容及记录由分管领导审核把关，谈话时间、谈话地点等相关要素记载齐全。三是严格按照规定召开民主生活会、组织生活会等会议，认真开展批评和自我批评，深入查摆存在问题，认真剖析原因，切实做到见人见事见思想，2024年8月3日已召开巡察整改专题民主生活会。（已整改完成）

3.针对“建设高素质专业化审计干部队伍存在短板”问题

整改进展情况：一是持续加强智慧审计建设。加大对45岁以下审计人员的培训力度，鼓励干部职工积极参加上级审计机关组织的大数据审计业务培训和山东省计算机审计中级资格培训，目前9名审计人员完成计算机审计中级线上培训，根据省厅培训安排，适时安排线下培训。定期组织收听收看省、市审计机关举办的“审计大讲堂”、大数据分析专题业务交流会。合理运用“周一晚间课堂”和“干部上讲台”活动，常态化开展经验交流和案例分享，提高审计干部的大数据审计分析能力。二是规范年度考核管理，严把考核质量关。严格执行考核程序，认真校对考核备案报告，确保程序合规，记录完整规范，在分管领导审核、复稿后，由主要领导审定上报。（已整改完成）

4.针对“党务工作开展不规范”问题

整改进展情况：一是严格规范党务工作，明确党务工作者，规范发展党员，组织党员大会学习《中国共产党发展党员工作细则》，要求党务工作者加强对发展党员业务知识的学习。二是加强党支部规范化建设，认真梳理局发展党员、支委会换届、党支部工作手册等相关材料，发现不规范的内容及时整改，同时提醒党务工作者，在整理会议材料过程中需要认真核对会议议程和附件材料，确保认真仔细，准确无误，“三会一课”、主题党日、组织生活会等活动已详细记录到党支部工作手册中。三是根据《中国共产党支部工作条例（试行）》规定，明确党支部委员职责分工，进一步理顺党组织关系，优化党组织设置，落实党建工作责任制，提升基层党建科学化水平。四是进一步提高政治站位，按照党支部标准化、规范化、信息化建设要求开展工作，把巡察整改与持续改进工作作风、提高党建水平紧密结合起来，发挥整改对党建工作的促进作用（已整改完成）

(四)关于“落实巡察整改未能清仓见底，整改长效机制不健全”方面

1.针对“落实巡察整改未能清仓见底，整改长效机制不健全”问题

整改进展情况：一是健全完善长效机制。针对“对意识形态工作重视不够”“考勤制度制定不全面”“公车管理使用不规范”的问题整改不彻底，未能强化整改成果。成立由党组书记、局长任组长，党组成员任副组长，中层干部为成员的巡察整改落实工作领导小组。领导小组对巡察反馈问题整改情况进行督促检查，针对整改工作中出现的新情况、新问题，及时研究部署，提出有针对性的整改措施，及时解决问题，进一步强化整改成果，形成长效机制。二是严格执行区委第三巡察组关于巡察整改的要求，进一步提高政治站位、强化责任担当，把整改责任扛在肩上、把整改任务抓在手上、把整改措施落实到行动上，对巡察反馈的问题进行再梳理，将整改问题作为严格党内政治生活和落实从严治党主体责任的首要任务，在抓常抓细抓长上下功夫，持之以恒抓好整改落实，保障巡察反馈问题不反弹。（已整改完成）

三、坚持常抓不懈，巩固扩大巡察整改成果

（一）加强党的建设，强化政治引领。把履行管党治党责任作为最根本的政治责任，强化党建主业意识，把握管党治党要求，坚决落实全面从严治党各项制度和工作机制。提高政治站位抓好审计工作，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记有关审计工作的重要讲话精神，以高度的政治自觉和行动自觉，向党中央看齐，切实增强“四个意识”，做到“两个维护”。要一以贯之落实好“一岗双责”，推动党建工作与业务工作有机结合、相融相促，做到“两手抓、两手硬”,为审计工作提供坚强的政治保障。

（二）立足长远长效，巩固提高成效。进一步增强巡察整改的责任感和使命感，继续坚持思想整改与行动整改相结合、落实当下改的举措与完善长久立的机制相结合，不断深化扩大巡察整改成果。对已完成的整改任务，持续组织“回头看”，防止反弹回潮；对需要长期整改的问题，要紧盯不放，一抓到底，加强跟踪问效力度，巩固好整改成果。围绕构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系，优化审计计划管理，加强工作统筹，改进组织方式，科学配置资源，加强对政策支持力度大、投资密集、资源集中等重要领域、关键环节的审计监督，着力在深化科技强审上求突破，着力在提升审计质量上求突破，提高审计质量，打造审计精品项目，推动审计工作再上新台阶。

（三）注重标本兼治，完善长效机制。以巡察整改工作为契机，一方面，注重抓好立行立改、即知即改，切实解决巡察发现的主要矛盾、突出问题；另一方面，注重总结归纳深化巡察整改、促进审计各项工作规范提高，提炼方法、固化成效，建立健全整改长效机制。同时，不断完善干部队伍教育管理、作风建设、议事决策、财务管理等制度，构建堵塞漏洞、解决问题、促进工作的长效机制，持续改进审计队伍的工作作风，积极建言献策，助力全区经济高质量发展。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系方式：0632-8811156；邮政信箱：枣庄市山亭区府前西路6号；电子邮箱：stsjjbgs@163.com。